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BENEFICIARIO CONTROLADOR
Se nombra así a la persona que:
- Obtiene el beneficio, ejerce los derechos de uso, goce, disfrute aproveche y/o disponga de un bien o servicio.
- Ejerce el control de aquella persona moral en su calidad de cliente o usuario lleve a cabo actos u operaciones con quien realice actividades vulnerables (lavado de dinero)
- Imponga directa o indirectamente decisiones en las asambleas generales de accionistas, o
llamémoslo “Don Gastón Billetes”.
- Dirigir, directa e indirectamente, la estrategia o las principales políticas de la empresa.
El beneficiario controlador, deberá dejar el anonimato y salir a la luz pública para responder al respaldo de la toma de decisiones del negocio en materias; fiscal, financiera y administrativa. Es evidente que la autoridad (SAT) o, el creador no dejara cabos sueltos hasta conocer en su totalidad los manejos de la empresa que ya está bastante controlados con la incorporación de los CFDI´S como es de su conocimiento actualmente.
La autoridad hoy en día con el control de los CFDI´S está en condiciones de indicarnos cuánto y porque un contribuyente le debe dinero.
“Cuidaos los unos a los otros”
Contador Público Certificado egresado del IPN.
Miembro del CCPM y del IMCP.
Socio director del despacho MLP y Asociados SC
